FP技能検定3級 実技試験(資産設計提案業務) 2023年5月

日本FP協会「FP技能検定3級 実技試験(資産設計提案業務) 2023年5月28日実施」より作成。 出典: https://www.jafp.or.jp/exam/mohan/

FP技能検定3級 実技試験(資産設計提案業務) 2023年5月
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日本FP協会「FP技能検定3級 実技試験(資産設計提案業務) 2023年5月28日実施」より作成。 出典: https://www.jafp.or.jp/exam/mohan/
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    Lista de preguntas

  • 1

    ファイナンシャル・プランニング業務を行うに当たっては、関連業法を順守することが重要である。ファイナンシャル・プランナー(以下「FP」という)の行為に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

    税理士資格を有していないFPが、無料の相続相談会において、相談者の持参した資料に基づき、相談者が納付すべき相続税額を計算した。

  • 2

    下記は、山岸家のキャッシュフロー表(一部抜粋)である。このキャッシュフロー表の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる数値として、誤っているものはどれか。なお、計算に当たっては、キャッシュフロー表中に記載の整数を使用し、計算過程においては端数処理をせず計算し、計算結果については万円未満を四捨五入すること。

    (ウ)1,220

  • 3

    露木さんは、投資信託の費用についてFPの中井さんに質問をした。下記の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

    (ウ)にあてはまる語句は、「信託財産留保額」である。

  • 4

    佐野さんは、預金保険制度の対象となるMA銀行の国内支店に下記<資料>の預金を預け入れている。仮にMA銀行が破綻した場合、預金保険制度によって保護される金額に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。<資料>決済用預金2,500万円、円定期預金500万円、円普通預金200万円、外貨預金700万円。※円普通預金は決済用預金ではない。佐野さんは借入はない。

    円定期預金・円普通預金および外貨預金は、合算して1,000万円が保護される。

  • 5

    下記<資料>に基づくMX株式会社の投資指標に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、購入時の手数料および税金は考慮しないこととする。

    株価純資産倍率(PBR)で比較した場合、MX株式会社の株価は東証プライム全銘柄の平均より割高である。

  • 6

    下記<資料>の甲土地の建築面積の最高限度を算出する基礎となる敷地面積として、正しいものはどれか。なお、この土地の存する区域は、特定行政庁が指定する区域に該当しないものとし、その他記載のない条件については一切考慮しないこととする。<資料>甲土地300㎡(道幅20m×奥行15m)が幅員3m市道に面しており、道路の中心線は現況道路の中心に位置する。甲土地・乙土地はともにセットバックを要する。

    290㎡

  • 7

    井上さんは、下記<資料>の物件の購入を検討している。この物件の購入金額(消費税を含んだ金額)として、正しいものはどれか。なお、<資料>に記載されている金額は消費税を除いた金額であり、消費税率は10%として計算すること。<資料>建物2,000万円、土地3,000万円。

    5

  • 8

    明石誠二さんが加入しているがん保険(下記<資料>参照)の保障内容に関する次の記述の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、保険契約は有効に継続しているものとし、誠二さんはこれまでに<資料>の保険から保険金および給付金を一度も受け取っていないものとする。

    3,620,000円

  • 9

    会社員の村瀬徹さんが加入している生命保険は下表のとおりである。下表の保険契約A〜Cについて、保険金が支払われた場合の課税に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

    契約Cについて、徹さんが受け取る満期保険金は所得税・住民税の課税対象となる。

  • 10

    損害保険の種類と事故の内容について記述した次の1〜3の事例のうち、契約している保険で補償の対象になるものはどれか。なお、いずれの保険も特約などは付帯していないものとする。

    1(普通傷害保険:仕事中のヤケド)

  • 11

    下記<資料>に基づき、目黒昭雄さんの2022年分の所得税を計算する際の所得控除に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。<資料>家族構成:本人 目黒昭雄50歳・給与所得620万円、妻 聡美48歳・パート給与所得100万円、長男 幸一21歳・大学生・所得なし、二男 浩二14歳・中学生・所得なし。同居生計一。

    長男の幸一さんは特定扶養親族となり、昭雄さんは63万円を控除することができる。

  • 12

    杉野さん(67歳)の2022年分の公的年金等の収入金額は300万円である。杉野さんの2022年分の公的年金等の雑所得の金額として、正しいものはどれか。なお、杉野さんは公的年金等以外に収入はないものとする。<公的年金等控除額の速算表(65歳以上、合計所得1,000万円以下)>330万円以下:110万円。

    190万円

  • 13

    2023年5月2日に相続が開始された最上真司さん(被相続人)の<親族関係図>が下記のとおりである場合、民法上の相続人および法定相続分の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。なお、記載のない条件については一切考慮しないこととする。

    夏美 2/3 智子 1/3

  • 14

    FPで税理士でもある長谷川さんは、池谷光雄さんと妻の紀子さんから贈与税の配偶者控除に関する相談を受けた。池谷さん夫婦からの相談内容に関する記録は下記<資料>のとおりである。この相談に対する長谷川さんの回答の空欄(ア)、(イ)にあてはまる数値の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。<資料>相談日:2023年5月3日、相談者:池谷光雄57歳・池谷紀子53歳、相談内容:贈与税の配偶者控除を活用して光雄所有の居住用不動産を紀子に贈与したい。

    (ア)20 (イ)2,000

  • 15

    杉山さんは、家族のために遺言書を作成することを考えている。公正証書遺言に関する次の記述の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

    (ア)公証人 (イ)2人 (ウ)不要

  • 16

    FPの青山さんは、川野家のバランスシートを作成した。下表の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。<川野家データ>普通預金120、定期預金100、投資信託40、上場株式110、生命保険(解約返戻金相当額)15、不動産(自宅マンション)3,500(単位:万円)。負債残高 住宅ローン3,400万円(団体信用生命保険付き)。

    485(万円)

  • 17

    恭平さんと亜美さんは、今後10年間で毎年24万円ずつ積立貯蓄をして、潤さんの教育資金を準備したいと考えている。積立期間中に年利1.0%で複利運用できるものとした場合、10年後の積立金額として、正しいものはどれか。なお、下記<資料>の3つの係数の中から最も適切な係数を選択して計算し、解答に当たっては万円未満を切り捨てること。<資料:係数早見表(年利1.0%)>10年:終価係数1.105、年金現価係数9.471、年金終価係数10.462。

    251万円

  • 18

    恭平さんは、会社の定期健康診断で異常を指摘され、2023年3月に3週間ほど入院をして治療を受けた。その際病院への支払いが高額であったため、恭平さんは健康保険の高額療養費制度によって払い戻しを受けたいと考え、FPの青山さんに相談をした。恭平さんの2023年3月の保険診療に係る総医療費が80万円であった場合、高額療養費制度により払い戻しを受けることができる金額として、正しいものはどれか。なお、恭平さんは全国健康保険協会管掌健康保険(協会けんぽ)の被保険者で、標準報酬月額は「38万円」である。また、恭平さんは限度額適用認定証を病院に提出していないものとする。<70歳未満の者:医療費の自己負担限度額(1ヵ月当たり)>28万円〜50万円:80,100円+(総医療費-267,000円)×1%。

    154

  • 19

    亜美さんは、間もなく第二子を出産予定で、出産後は子が1歳になるまで育児休業を取得しようと思っている。育児休業期間中の健康保険および厚生年金保険の保険料の免除に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。なお、亜美さんは全国健康保険協会管掌健康保険(協会けんぽ)の被保険者であり、かつ厚生年金保険の被保険者である。

    事業主の申出により、被保険者および事業主負担分が免除される。

  • 20

    恭平さんが保有する投資信託は、投資信託①と投資信託②であり、5年前にそれぞれ15万円ずつ合計30万円を購入したものである。恭平さんは「リバランス」に興味をもち、FPの青山さんに質問をした。下記の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、手数料は考慮しないものとする。

    (イ)にあてはまる語句は、「15万円分売却」である。

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    応用情報技術者試験 令和7年度(2025年)秋期 午前

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    理学療法士国家試験 第60回 午後(2025年2月)

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    中小企業診断士 1次試験 経営情報システム 令和7年度(2025年)

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    中小企業診断士 1次試験 運営管理 令和7年度(2025年)

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    中小企業診断士 1次試験 中小企業経営・中小企業政策 令和7年度(2025年)

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    中小企業診断士 1次試験 財務・会計 令和7年度(2025年)

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    看護師国家試験 第113回 午前(2024年2月)

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    ITパスポート試験 令和6年度(2024年) 公開問題

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    ITパスポート試験 令和5年度(2023年) 公開問題

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    ITパスポート試験 令和8年度(2026年) 公開問題

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    第三種電気主任技術者試験 令和7年度上期(2025年8月) 電力

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    第三種電気主任技術者試験 令和7年度上期(2025年8月) 機械

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    第三種電気主任技術者試験 令和7年度上期(2025年8月) 法規

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    公害防止管理者試験 令和7年度(2025年) ばいじん・粉じん特論

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    公害防止管理者試験 令和7年度(2025年) 大気有害物質特論

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    公害防止管理者試験 令和7年度(2025年) 大規模大気特論

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    公害防止管理者試験 令和7年度(2025年) 大規模大気特論

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    Anónimo

    Lista de preguntas

  • 1

    ファイナンシャル・プランニング業務を行うに当たっては、関連業法を順守することが重要である。ファイナンシャル・プランナー(以下「FP」という)の行為に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

    税理士資格を有していないFPが、無料の相続相談会において、相談者の持参した資料に基づき、相談者が納付すべき相続税額を計算した。

  • 2

    下記は、山岸家のキャッシュフロー表(一部抜粋)である。このキャッシュフロー表の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる数値として、誤っているものはどれか。なお、計算に当たっては、キャッシュフロー表中に記載の整数を使用し、計算過程においては端数処理をせず計算し、計算結果については万円未満を四捨五入すること。

    (ウ)1,220

  • 3

    露木さんは、投資信託の費用についてFPの中井さんに質問をした。下記の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

    (ウ)にあてはまる語句は、「信託財産留保額」である。

  • 4

    佐野さんは、預金保険制度の対象となるMA銀行の国内支店に下記<資料>の預金を預け入れている。仮にMA銀行が破綻した場合、預金保険制度によって保護される金額に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。<資料>決済用預金2,500万円、円定期預金500万円、円普通預金200万円、外貨預金700万円。※円普通預金は決済用預金ではない。佐野さんは借入はない。

    円定期預金・円普通預金および外貨預金は、合算して1,000万円が保護される。

  • 5

    下記<資料>に基づくMX株式会社の投資指標に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、購入時の手数料および税金は考慮しないこととする。

    株価純資産倍率(PBR)で比較した場合、MX株式会社の株価は東証プライム全銘柄の平均より割高である。

  • 6

    下記<資料>の甲土地の建築面積の最高限度を算出する基礎となる敷地面積として、正しいものはどれか。なお、この土地の存する区域は、特定行政庁が指定する区域に該当しないものとし、その他記載のない条件については一切考慮しないこととする。<資料>甲土地300㎡(道幅20m×奥行15m)が幅員3m市道に面しており、道路の中心線は現況道路の中心に位置する。甲土地・乙土地はともにセットバックを要する。

    290㎡

  • 7

    井上さんは、下記<資料>の物件の購入を検討している。この物件の購入金額(消費税を含んだ金額)として、正しいものはどれか。なお、<資料>に記載されている金額は消費税を除いた金額であり、消費税率は10%として計算すること。<資料>建物2,000万円、土地3,000万円。

    5

  • 8

    明石誠二さんが加入しているがん保険(下記<資料>参照)の保障内容に関する次の記述の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、保険契約は有効に継続しているものとし、誠二さんはこれまでに<資料>の保険から保険金および給付金を一度も受け取っていないものとする。

    3,620,000円

  • 9

    会社員の村瀬徹さんが加入している生命保険は下表のとおりである。下表の保険契約A〜Cについて、保険金が支払われた場合の課税に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

    契約Cについて、徹さんが受け取る満期保険金は所得税・住民税の課税対象となる。

  • 10

    損害保険の種類と事故の内容について記述した次の1〜3の事例のうち、契約している保険で補償の対象になるものはどれか。なお、いずれの保険も特約などは付帯していないものとする。

    1(普通傷害保険:仕事中のヤケド)

  • 11

    下記<資料>に基づき、目黒昭雄さんの2022年分の所得税を計算する際の所得控除に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。<資料>家族構成:本人 目黒昭雄50歳・給与所得620万円、妻 聡美48歳・パート給与所得100万円、長男 幸一21歳・大学生・所得なし、二男 浩二14歳・中学生・所得なし。同居生計一。

    長男の幸一さんは特定扶養親族となり、昭雄さんは63万円を控除することができる。

  • 12

    杉野さん(67歳)の2022年分の公的年金等の収入金額は300万円である。杉野さんの2022年分の公的年金等の雑所得の金額として、正しいものはどれか。なお、杉野さんは公的年金等以外に収入はないものとする。<公的年金等控除額の速算表(65歳以上、合計所得1,000万円以下)>330万円以下:110万円。

    190万円

  • 13

    2023年5月2日に相続が開始された最上真司さん(被相続人)の<親族関係図>が下記のとおりである場合、民法上の相続人および法定相続分の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。なお、記載のない条件については一切考慮しないこととする。

    夏美 2/3 智子 1/3

  • 14

    FPで税理士でもある長谷川さんは、池谷光雄さんと妻の紀子さんから贈与税の配偶者控除に関する相談を受けた。池谷さん夫婦からの相談内容に関する記録は下記<資料>のとおりである。この相談に対する長谷川さんの回答の空欄(ア)、(イ)にあてはまる数値の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。<資料>相談日:2023年5月3日、相談者:池谷光雄57歳・池谷紀子53歳、相談内容:贈与税の配偶者控除を活用して光雄所有の居住用不動産を紀子に贈与したい。

    (ア)20 (イ)2,000

  • 15

    杉山さんは、家族のために遺言書を作成することを考えている。公正証書遺言に関する次の記述の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。

    (ア)公証人 (イ)2人 (ウ)不要

  • 16

    FPの青山さんは、川野家のバランスシートを作成した。下表の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。<川野家データ>普通預金120、定期預金100、投資信託40、上場株式110、生命保険(解約返戻金相当額)15、不動産(自宅マンション)3,500(単位:万円)。負債残高 住宅ローン3,400万円(団体信用生命保険付き)。

    485(万円)

  • 17

    恭平さんと亜美さんは、今後10年間で毎年24万円ずつ積立貯蓄をして、潤さんの教育資金を準備したいと考えている。積立期間中に年利1.0%で複利運用できるものとした場合、10年後の積立金額として、正しいものはどれか。なお、下記<資料>の3つの係数の中から最も適切な係数を選択して計算し、解答に当たっては万円未満を切り捨てること。<資料:係数早見表(年利1.0%)>10年:終価係数1.105、年金現価係数9.471、年金終価係数10.462。

    251万円

  • 18

    恭平さんは、会社の定期健康診断で異常を指摘され、2023年3月に3週間ほど入院をして治療を受けた。その際病院への支払いが高額であったため、恭平さんは健康保険の高額療養費制度によって払い戻しを受けたいと考え、FPの青山さんに相談をした。恭平さんの2023年3月の保険診療に係る総医療費が80万円であった場合、高額療養費制度により払い戻しを受けることができる金額として、正しいものはどれか。なお、恭平さんは全国健康保険協会管掌健康保険(協会けんぽ)の被保険者で、標準報酬月額は「38万円」である。また、恭平さんは限度額適用認定証を病院に提出していないものとする。<70歳未満の者:医療費の自己負担限度額(1ヵ月当たり)>28万円〜50万円:80,100円+(総医療費-267,000円)×1%。

    154

  • 19

    亜美さんは、間もなく第二子を出産予定で、出産後は子が1歳になるまで育児休業を取得しようと思っている。育児休業期間中の健康保険および厚生年金保険の保険料の免除に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。なお、亜美さんは全国健康保険協会管掌健康保険(協会けんぽ)の被保険者であり、かつ厚生年金保険の被保険者である。

    事業主の申出により、被保険者および事業主負担分が免除される。

  • 20

    恭平さんが保有する投資信託は、投資信託①と投資信託②であり、5年前にそれぞれ15万円ずつ合計30万円を購入したものである。恭平さんは「リバランス」に興味をもち、FPの青山さんに質問をした。下記の空欄(ア)〜(ウ)にあてはまる語句に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、手数料は考慮しないものとする。

    (イ)にあてはまる語句は、「15万円分売却」である。