ある個人が、以下の追加型株式投資信託の収益分配金を受け取る場合の100万口（１口当たり１円）の手取金額として正しいものの番号を１つマークしなさい。なお、復興特別所得税については、考慮するものとする。また、税額の円未満は切り捨てること。 分配落ち前の基準価額　　 12,000円 個別元本　　　　　　　　　10,000円 １万口当たりの収益分配金　 3,000円

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

利子所得の金額の計算において、利付国債を借入金により購入した場合は、利子等の収入金額から借入金に係る負債利子を控除することができる。

所得税法上、ＥＴＦ（上場投資信託）、Ｊ－ＲＥＩＴ（上場不動産投資信託）分配金は、配当所得における配当等に含まれる。

特定公社債等の譲渡損は、ないものとみなされ、上場株式等の譲渡益との損益通算はできない。

顧客の注文が相場操縦等不正な取引に該当することがわかったので、当該注文を取りやめるよう当該顧客にアドバイスした。

オプション取引の投資戦略のうちストラドルの売りの場合、損益分岐点が２つある。

地震オプションの買手のリスクは、「決済金では実際の損害金額をカバーできないリスク」のみである。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

オプション・プレミアムの各要因に対する感応度について述べた次の文章のうち、誤っているものの番号を２つマークしなさい。

ある顧客が、権利行使価格1,450ポイントのTOPIXプット・オプションをプレミアム20ポイントで10単位売建てるとともに、権利行使価格1,500ポイントの同プット・オプションを40ポイントで10単位買建てた。 TOPIXのＳＱ値が、1,400ポイントになった場合における取引全体での損益として正しいものの番号を１つマークしなさい。 （注）委託手数料、税金は考慮しないものとする。

顧客Ａは、保有するＸ社債券の信用リスクをヘッジするために、Ｂ銀行とクレジット・デフォルト・スワップ（CDS)を契約した。この契約に関する次の記述のうち誤っているものの番号を２つマークしなさい。

新株予約権を有する者が新株予約権行使により株券を取得する場合は、内部者取引規制の適用除外とならない。

日本証券業協会は、公社債の店頭売買を行う投資者及び証券会社等の参考に資するため、指定する協会員からの報告に基づき売買参考統計値を毎週発表する。

協会員が顧客（特定投資家を除く）と市場デリバティブ取引の契約を行おうとするとき、契約締結前交付書面を交付している場合は確認書の徴求は要しない。

次の文章のうち、｢協会員の投資勧誘、顧客管理等に関する規則｣に関する記述として誤っているものの番号を２つマークしなさい。

次の文章のうち、誤っているものの番号を１つマークしなさい。

株式ミニ投資とは、金融商品取引業者と顧客との間で行う取引所の定める１売買単位に満たない株式を、株式等振替制度を利用して定型的な方法で行う売買である。

株価純資産倍率（ＰＢＲ）は、１株当たり純資産を株価で除して求められる。

店頭有価証券は、信用取引はできない。

ダンベル型ポートフォリオとは、短期から長期までの債券を年度ごとに均等に保有し、毎期、同じ満期構成を維持するポートフォリオをいう。

１社の投資信託委託会社が運用している投資信託財産合計で、同一の法人の発行する株式を30％超保有してはならないこととされている。

解約によりファンドを換金した代金の支払いは、通常、国内の資産を主な投資対象とするファンドについては、換金申込受付日から起算して３営業日目である。

次の文章のうち、誤っているものの番号を２つマークしなさい。

投資信託の区分に関して、（　　）に当てはまる語句の組み合わせとして正しいものはどれか。正しいものの番号を１つマークしなさい。 ・（　イ　）型の発行証券は、市場で売却することで換金できる。 ・（　ロ　）型の発行証券の買戻しは、純資産価格に基づいて行われる。 ・（　ハ　）型は、（　ニ　）型に比べて、基金の資金量が安定している。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ａ.クローズドエンド ｂ.オープンエンド　　　　

会社を設立する時は、定款に定めた発行可能株式総数の10分の１以上を発行すれば足りる。

次の文章のうち、誤っているものの番号を２つマークしなさい。

損益計算書は、一定時点における資金の源泉と使途の関係を一覧表示するものであり、「財政状態」の把握ができる。

非支配株主持分とは、子会社の資本のうち親会社に帰属しない部分のことをいう。

配当率及び配当性向の組み合わせとして正しいものを１つマークしなさい。 （注）答えは、小数第２位以下を切り捨ててある。発行済株式総数及び資本金の数値は、前期末と当期末において変化はない。

復興特別所得税は、所得税の額に2.1％が加算されるので預貯金など利子所得に対する税金は、22.1％となる。

所得税法上、配当所得は、原則として総合課税の対象となるため、源泉徴収された税額は、確定申告により精算される。

次の文章のうち、正しいものの番号を１つマークしなさい。

「ＩＯＳＣＯの行為規範原則」では、「業者は、自社の最大の利益及び市場の健全性を図るため、その業務に適用される全ての規則を遵守しなければならない。」と規定されている。

アット・ザ・マネーやアウト・オブ・ザ・マネーの状態では、イントリンシック・バリュー（本質的価値）はゼロである。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

金融商品取引業者等は、金融商品取引契約を締結しようとするときは、あらかじめ、契約締結時交付書面を交付しなければならない。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

国債証券の上場については、発行者からの申請は必要ないとされている。

転換社債型新株予約権付社債券の上場については、当該債券発行会社が当該取引所に上場されている場合には、上場審査を行うことなくその上場が認められる。

信用取引に関する次の文章のうち、誤っているものの番号を２つマークしなさい。

資産担保証券は、自己の資産の信用力やキャッシュ・フローを裏付けとした資金調達となり、直接の負債にはならない

現先取引の対象となる債券には、国債、地方債、社債、外貨建債券等のほか、新株予約権付社債も含まれる。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

次の文章のうち、誤っているものの番号を２つマークしなさい。

利子所得の金額の計算において、利付国債を借入金により購入した場合は、利子等の収入金額から借入金に係る負債利子を控除することができる。

ストック・オプションにおいて、新株予約権を行使して株式を取得した場合の経済利益については、例外なく一時所得又は給与所得として所得税が課される。

先物取引は、商品の種類、取引単位、満期、決済方法等の条件を、すべて売買の当事者間で任意に定めることができる相対取引であり、先渡取引は、諸条件がすべて標準化された取引所取引である。

現在、Ａさんは長期国債現物を額面10億円保有している。長期国債現物の価格は現在108.00円、長期国債先物の価格は132.00円であるが、先行き金利が上昇し債券相場が値下がりすることが懸念されている。1ヵ月後、懸念したとおり金利は上昇、長期国債現物の価格は値下がりし104.00円、長期国債先物価格は128.00円になった。しかし、2ヵ月後には、長期国債現物価格は108.50円、長期国債先物価格は132.20円になった。この場合、Ａさんが下記の投資を行った場合に、結果として最も収益を上げる投資方法を記述している選択肢の番号を１つマークしなさい。

長期国債先物を100円で額面金額20億円買建て、これに対応する証拠金所要額20,000千円を、全額代用有価証券で差し入れた。その後、長期国債先物の清算値段が99円40銭に下落し、代用有価証券に1,000千円の評価損が出た場合、差し入れる証拠金の額はいくらか。正しいものの番号を１つマークしなさい。なお、建玉残20単位に対する証拠金所要額は20,000千円で変わらなかったものとする。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

コール・オプションにおいて、下記の（Ａ)～（Ｃ)の状態のとき、①～③に当てはまる記号の組み合わせとして正しいものの番号を１つマークしなさい。 （Ａ)アット・ザ・マネー　 原資産価格　①　権利行使価格 （Ｂ)イン・ザ・マネー　　 原資産価格　②　権利行使価格 （Ｃ)アウト・オブ・ザ・マネー 原資産価格　③　権利行使価格

第一種金融商品取引業者の業務の範囲には、有価証券の引受け業務は含まれない。

公開買付けによって株券等の買付け等を行う者は、公開買付けの目的、買付価格、買付予定株数、買付期間等を公告し、公告した日に、公開買付届出書を内閣総理大臣に提出しなければならない。

個人情報の保護に関する法律が対象としているのは、個人情報、個人データ、保有個人データ、要配慮個人情報、仮名加工情報、匿名加工情報及び個人関連情報である。

金融商品取引業者は上場株券の安定操作取引が行われていることを知りながら、その旨を表示しないで、顧客から当該株券の買付け注文を受けることはできない。

ある顧客が、時価1,000円の上場銘柄Ａ社株式2,000株を制度信用取引で新たに売り建て、委託保証金代用有価証券として時価600円の上場銘柄Ｂ社株式2,000株を差し入れた。その後、ある日の終値で、Ａ社株式が1,350円に、Ｂ社株式が500円になった場合の委託保証金に関する記述として正しいものを１つマークしなさい。（注）委託保証金率は30％、上場株式の現金換算率（代用掛目）は80％とし、立替金は考慮しないものとする。 ※本設問は外国株式信用取引を除く、国内における信用取引を対象とする。

既発の利付債を売買する場合には、直前利払日の翌日から受渡日までの期間に応じて、売り手から買い手に経過利子が支払われる。

監査役の選任・解任は、取締役会で決議する。

指名委員会等設置会社には、代表取締役を置かなければならない。

連結財務諸表において、連単倍率とは、グループ全体の売上高や利益、資産等の規模が子会社単独の場合の何倍あるかを示す。

信用取引で12月に買建てし、翌年２月に反対売買により決済した場合の所得は、買建てした月の属する年の所得とされる。

居住者が国内法人から支払いを受ける配当所得の金額が50万円（源泉所得税控除前）で、課税総所得金額等が1,030万円である場合の所得税の配当控除の額として正しいものの番号を１つマークしなさい。 （注）負債利子はないものとする。

ボラティリティが上昇すれば、コール・オプションのプレミアムは上昇し、プット・オプションのプレミアムは下落する。

ベーシス・スワップには、同一通貨間の期間が異なる変動金利の受け払いのテナー・スワップがある。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

次のうち、「コ－ル・オプション、プット・オプションのプレミアムの特性」の記載項目として正しいものをイ～ニから選んでいる選択肢の番号を１つマークしなさい。 イ．原資産価格が上昇すれば、コ－ル・オプション、プット・オプション共にプレミアムは高くなる。 ロ．原資産価格に対して、高い権利行使価格のコール・オプションのプレミアムは低くなり、反対にプット・オプションのプレミアムは高くなる。 ハ．残存期間が短くなるほど、コ－ル・オプション、プット・オプション共にプレミアムは低くなる。 ニ．ボラティリティが上昇すれば、コ－ル・オプションのプレミアムは高くなり、プット・オプションのプレミアムは低くなる。

協会員の従業員は、所属協会員の書面による承諾があれば、信用取引を行うことができる。

株式ミニ投資の取扱金融商品取引業者は、顧客から当該売買注文を受ける場合には、当該顧客から銘柄、買付け又は売付けの区別、成行又は指値の別、数量について指示を受ける必要がある。

次の文章のうち、正しいものの番号を１つマークしなさい。

債券の発行を日常の貸借関係に例えれば、その発行者は債務者であり、債券を保有する投資者は債権者、債券は預金証書に該当する。

選択権付債券売買取引（債券店頭オプション取引）では転売することができるため、売建て及び買建てでの２つのオプション契約のプレミアムの授受は、差金決済によって行われる。

パリティ価格とは、転換社債型新株予約権付社債の債券としての価値を表す理論価格のことである。

解約によりファンドを換金した代金の支払いは、通常、国内の資産を主な投資対象とするファンドについては、換金申込受付日から起算して３営業日目である。

ある個人が、以下の追加型株式投資信託の分配金を受け取る場合の普通分配金と元本払戻金（特別分配金）の組合せとして正しいものの番号を１つマークしなさい。 分配落ち前の基準価額　　　9,500円 個別元本　　　　　　　　　9,200円 １万口当たりの収益分配金　　400円

取締役が自社と取引するには、監査役会（監査役会を設置しない会社では株主総会）の承認が必要である。

会社が合併する場合、解散する会社の資産は新設会社又は存続会社に承継するが、解散する会社の負債は承継させないことができる。

次の文章のうち、誤っているものの番号を１つマークしなさい。

損益計算書は、一定時点における資金の源泉と使途の関係を一覧表示するものであり、「財政状態」の把握ができる。

貸借対照表において、のれんは、固定資産のうち有形固定資産に分類される。

次の文章のうち、正しいものの番号を１つマークしなさい。

オプション・プレミアムの各要因に対する感応度について述べた次の文章のうち、正しいものの番号を２つマークしなさい。

プット・オプションにおいて、下記の（Ａ)～（Ｃ)の状態のとき、①～③に当てはまる記号の組み合わせとして正しいものの番号を１つマークしなさい。 （Ａ)アット・ザ・マネー　 原資産価格　①　権利行使価格 （Ｂ)イン・ザ・マネー　　 原資産価格　②　権利行使価格 （Ｃ)アウト・オブ・ザ・マネー 原資産価格　③　権利行使価格

次の文章のうち、誤っているものの番号２つマークしなさい。